首页 > 警务新闻 > 警务公告

云南省公安厅出入境管理局2016年公安保障绩效再评价报告

2018-03-05 来源: 云南省公安厅

委托单位名称:云南省财政厅预算评审中心(章)

 

评审机构名称:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

云南亚太分所(章)

 

报告编号:YCP04020170193

项目评审起止时间:2017年9月19日至2017年11月28日

评审报告出具时间:2018年1月31日

 

目 录

 

一、基本情况....................1

(一)项目概况..................1

(二)项目资金安排情况..........2

(三)项目实施内容..............3

(四)项目绩效目标设立情况......4

(五)组织管理情况..............8

二、绩效自评情况................9

(一)绩效自评概述..............9

(二)绩效自评结论.............10

三、绩效再评价组织情况.........10

(一)绩效再评价依据...........10

(二)绩效再评价方法...........11

(三)绩效再评价指标体系.......13

(四)绩效再评价抽样...........13

四、绩效再评价结论.............14

(一)绩效再评价综合结论.......14

(二)绩效目标实现情况.........15

(三)绩效自评与再评价差异分析.17

五、绩效再评价情况分析.........18

(一)投入情况分析.............18

(二)过程情况分析.............19

(三)产出情况分析.............21

(四)效果情况分析.............22

六、主要经验及做法.............24

七、存在问题及原因分析.........25

八、建议.......................28

 

云南省公安厅出入境管理局2016年公安能力及

队伍建设 全省出入境证照签发制作

成本工作经费项目绩效再评价报告

 

根据《云南省财政厅关于开展2017年预算支出绩效再评价工作的通知》(云财预〔2017〕215号)、《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程(试行)》(云财评审〔2016〕39号)和《2017年预算支出绩效再评价工作实施方案》(云财评审〔2017〕98号)的要求,云南省财政厅预算评审中心委托中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)云南亚太分所,于2017年9月至2017年12月对云南省公安厅出入境管理局2016年全省出入境证照签发制作成本工作经费项目进行绩效再评价。现将再评价情况报告如下:

 

一、基本情况

 

(一)项目概况

1.项目设立的背景和依据

根据财政部下发的文件《关于行政性收费纳入预算管理有关问题的通知》(〔94〕财预字第37号),文件规定了关于行政性收费纳入预算管理的有关问题,将证照性收费定性为行政性收费,同时明确了公安部下的出入境管理收费项目是第一批纳入预算管理的行政性收费项目。

云南省财政厅下发文件《转发财政部<关于行政性收费纳入预算管理的有关问题的通知>》(〔94〕云财综字第50号),传达财政部文件精神,并结合我省实际情况,做出补充规定:纳入财政预算管理的行政性收费项目和单位,由各级财政部门分批公布,逐步实施。省级第一批纳入财政预算管理的行政性收费单位和项目包括省公安厅及其下的出入境管理收费项目。

为了贯彻落实国务院关于行政性收费实行“收支两条线”管理的规定,保证公安出入境管理工作的顺利开展,公安部、财政部联合发文《关于公安出入境证照收费有关问题的通知》(公通字〔2000〕99号),要求公安出入境证照收费实行“收支两条线”管理。各级公安机关收取的出入境证照费全部上缴财政;所需出入境证照的印制、签发、管理以及新技术开发研究等经费,由公安机关按照实际需要编制预算,经同级财政部门审核后拨付,专款专用。

2.项目设立的目的

通过项目的设立,满足全省出入境证照管理、制证及核发所需经费,保障证照制作工作的正常开展,从很大程度上缓解我省出入境管理部门经费紧张的状况,加强公安机关出入境管理部门证件管理工作,提高证件管理规范化水平。

 

(二)项目资金安排情况

1.预算批复情况

根据《云南省财政厅关于云南省公安厅2016年部门预算的批复》(云财政法〔2016〕35号),批复2016年全省出入境证照签发制作成本工作经费项目支出预算金额2755万元。

2.资金下达情况

云南省财政厅下达资金拨付文件《云南省财政厅关于安排省公安厅2016年出入境证照制证经费的通知》(云财政法〔2016〕169号),文件明确规定,一次性安排省公安厅2016年出入境证照制证经费2623万元,其中:制证设备维护、聘用人员工资福利、申请表格印刷等制证成本为1326万元,其他服务费为116万元,全国出入境管理信息系统设备购置、电子护照制作机购置等经费581万元,出入境证件免费EMS邮寄费用600万元。

 

(三)项目实施内容

云南省公安厅出入境管理局负责全省出入境证照的管理、制作及核发,负责入境外国人及入境港澳台同胞的管理工作,全省制证系统及数据的存储和管理工作。

根据云南省公安厅出入境管理局的工作计划文件《2016年出入境管理工作实施计划》的相关规定,制定了与该项目相关的工作计划:①推进出入境管理信息化系统建设工作;②订购、配发空白证件;③严格财务管理工作;④推进我省电子护照筹备工作;⑤加强文明窗口建设工作。

出入境管理局专门制定了《云南省公安厅出入境管理局2016年度经费使用财务管理办法》,规定了该项目的具体开支范围:用于省公安厅出入境管理局签发各类证件的制作成本、人工成本、设备耗材费、各类(证件、发票、宣传手册)印刷工本费、培训费、差旅费、计算机及制证设备更新及系统升级改造维护成本和管理服务成本等相关费用。

 

(四)项目绩效目标设立情况

云南省公安厅出入境管理局在申报2016年项目预算时,所设立的项目绩效目标如下:

1.为贯彻落实国务院关于行政事业收费实行“收支两条线”管理规定,保证公安出入境管理工作的顺利开展,公安部、财政部联合下发通知:各级公安机关收取出入境证照收费全部上缴财政;所需出入境证照的印制、签发、管理以及新技术开发研究等经费,由公安机关按实际需要编制预算,经同级财政部门审核后拨付,专款专用。

2.用科技建设的实际成果保障出入境管理各项改革措施的落实,使得公安出入境管理水平逐年得到加强。

3.项目经费完全用于出入境管理部门的证件工本耗材费、聘用人员工资、数据传输费、窗口维护、购买耗材费、印刷材料费、设备维修费、通信材料费、送证费等证照印、签发成本性支出及证件改版的系统建设和设备购置。

4.在制证工作中,公安机关出入境管理部门严格按照公安部规定,依据国家统一标准计算制证成本,并接受公安部及相关部门监督,经费的使用完全按照工作需要进行合理调配,达到科学管理标准。

云南省公安厅出入境管理局在申报2016年该项目预算时,所设立的2016年项目绩效指标如下表:

通过本次绩效再评价前期调研了解,根据本项目的背景和特定情况,在与项目主管部门深入沟通的基础上,重新梳理并设立了如下绩效目标:

1.满足和保证全省公民因私出国和往来港、澳、台的证件需求量,证件制作量100%满足证件需求量。

2.保证证件制作符合公安部的质量标准,制证作废率不得超过0.5%。

3.保证制证管理工作符合公安部相关标准,证件材料使用计划执行率不得低于80%。

4.保证EMS寄送服务满足寄送需求,寄送需求满足率达到100%。

5.保证公安出入境管理信息系统正常运转,系统维护外包服务应保证系统故障排除率达到100%。

6.保证申请人在申请结束后,在受理、审批、制作等环节能及时收到短信通知,方便申请人了解掌握各工作环节进度,短信平台告知服务移动用户覆盖率应达到100%。

7.按照公安部的规定,收到合格的待制证数据之日起,制证中心应在4个工作日内完成证件制作工作,保证证照制作时限按时完成率应达到100%。

8.通过项目实施和管理,提高受益对象的综合满意度,使受益对象的满意度达到90%以上。

9.通过项目实施和管理,严防各种重点控制对象内潜外逃,防止危害国家安全、侵害国家利益的人员出入境,维护国家安全、社会稳定。

根据绩效再评价设定的绩效目标,细化了如下绩效指标:

 

 

(五)组织管理情况

该项目主管部门为云南省公安厅,云南省公安厅出入境管理局按照公安部文件《关于进一步加强出入境制证管理工作的通知》(公境技〔2010〕429号)中关于加强制证管理部门的机构建设的通知,设立了云南省公安厅出入境证件制作中心作为该项目的组织实施主体,负责出入境证件制作。云南省公安厅出入境管理局和出入境证件制作中心接受公安部的指导,负责全省出入境证照制作管理相关的工作。

依据公安部文件《公安机关出入境管理部门证件管理工作规范(试行)》(公境证〔2016〕1346号),云南省公安厅出入境管理局制定了《云南省公安厅出入境证件制证中心工作业务流程及岗位职责》,规定了部门工作职责:负责指导、监督全省公安机关出入境证件的管理、制作工作;承担与制证管理工作相关的其他工作任务;完善和健全了有关工作程序和操作办法,规范各项基础工作,建立工作长效机制;统一各项基础工作的基本内容、程序、标准和职责分工,定岗定责,保持基础工作的稳定性和连续性。

出入境管理局根据《公安机关财务管理办法》专门制定了《云南省公安厅出入境管理局2016年度经费使用财务管理办法》,制度明确了工作中发生的每笔业务经费,应经过拥有相应审批权限的领导审批后,再由本单位财务内勤将报账信息录入财务预算管理系统后,凭据向厅警保部进行审核报销。重大开支项目,按照规定程序,提交厅领导审批。项目经费的使用管理,专款专用。

 

二、绩效自评情况

 

(一)绩效自评概述

云南省公安厅出入境管理局建立了由分管财务工作的副局长为负责人、财务内勤人员为成员的绩效评价工作组。由绩效评价工作组组织开展本项目绩效自评工作。但自评工作未拟定评价计划、实施方案、评价指标体系,工作组实施自评后参照(云财预〔2016〕98号)文件后的附件《云南省省级部门项目支出绩效自评报告》的提纲和格式撰写了绩效自评报告。

部门项目自评报告内容,包括部门职能简介、事业发展规划、部门绩效目标、项目收支概况、项目实施概况、项目绩效指标完成分析、项目成本性分析、项目效率性分析、部门绩效目标实现、部门绩效管理情况及绩效评价工作汇总情况等内容。

 

(二)绩效自评结论

部门自评报告中对“边民证签发制证工作量指标”“除边民证外的其他证照签发制证工作量指标”“EMS邮件寄送服务率指标” “群众办证投诉率指标”“微信平台群众满意度指标”完成情况进行了分析,分析结果为5个指标均完成,完成质量均为优。最终自评结论为“严格执行预算计划和安排,按时有效地进行产出和各基础项目的建设,共制作证照1671772份,比去年增加10.91%,成功推出EMS免费快递业务,全年寄送快递427095件;工作中认真落实每个项目,积极按时高效完成各项指标,产出指标、效益指标、满意度指标均已达标”。

 

三、绩效再评价组织情况

 

(一)绩效再评价依据

1.《中华人民共和国预算法》(2014年修订);

2.《云南省省级财政预算绩效管理暂行办法》(云财预〔2015〕295号);

3.《云南省财政厅关于云南省公安厅2016年部门预算的批复》(云财政法〔2016〕35号);

4.《云南省财政厅关于安排省公安厅2016年出入境证照制证经费的通知》(云财政法〔2016〕169号);

5.《云南省财政厅出入境管理局2016年度经费使用财务管理办法》;

6.《关于进一步加强出入境制证管理工作的通知》(公境计〔2010〕429号)(涉密);

7.《公安机关出入境管理部门证件管理工作规范(试行)》(公境证〔2016〕1346号)(涉密);

8.其他相关依据文件。

 

(二)绩效再评价方法

为确保本次绩效再评价工作的真实可靠、客观合理,结合本次绩效再评价项目的具体情况,主要通过审阅资料、现场调研、实地评价、问卷调查等方法进行评价。

1.审阅资料

从被评价部门收集与项目立项、预算申报、项目管理、绩效目标和指标、项目产出和效益相关的评价数据,形成绩效再评价的基础资料,并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。

2.现场调研

通过现场调研,进一步了解项目主管部门及各参与部门的工作职责及履职情况,项目相关管理制度和办法,项目具体实施内容,项目组织管理情况尤其是业务和财务管理方面的情况,结合项目特点制定适当的绩效再评价指标体系。

3.实地评价

绩效再评价工作组根据分工,采用资料收集、案卷研究、数据整理、实地调研、问卷调查等方式,组织开展实地再评价。在绩效再评价实施过程中,根据评价对象的具体情况,设计数据收集表格收集评价数据、资料;同时发放调查问卷调查项目受益对象公众满意度。

4.问卷调查

本项目的所有资金均由省公安厅出入境管理局用于为全省各(州)市出入境管理窗口受理的申请人制作及签发相应证件,资金抽查地点为昆明市,资金使用受益对象涵盖了全省各(州)市出入境受理窗口办理证照的群众。

本次绩效再评价,为取得受益对象综合满意度的数据,我们根据实际情况,针对受益对象设计问卷调查表,同时选取昆明市、怒江州、红河州、大理州四个州(市)出入境管理部门受理窗口办理证照的群众作为问卷调查对象,总计回收不低于300份有效问卷。

公众满意度调查问卷共设置10个问题,每题四个选项,每个选项得分分别为A为10分、B为8分、C为6分、D为0分,每个选项对应的满意度指标分别为“非常满意、满意、一般、不满意”,其中“非常满意”和“满意”即选项A和B均为满意。调查问卷问题8不纳入绩效再评价满意度评分范围,有效问卷除问题8之外的9个问题合计得分大于等于72分,则该份问卷为满意问卷。

满意度计算方法:满意度=满意问卷份数/有效问卷总份数。评分标准详见附件1《绩效再评价指标体系及评分表》。

 

(三)绩效再评价指标体系

绩效再评价指标体系是本次绩效再评价工作的核心重点,为建立科学合理的绩效再评价指标体系,我们本着客观、中立的工作态度,深入考虑项目的特点,紧紧围绕绩效再评价的工作目的,制定了项目再评价指标体系,在充分征求部门意见,经过试点评价验证,进一步完善修订后运用于实地评价工作。

绩效再评价指标体系共有三级指标,一级指标4个(投入、过程、产出和效果),二级指标9个(项目立项、资金落实、项目管理、财务管理、产出数量、产出质量、产出时效、社会效益、综合满意度),三级指标28个。详见附件1

 

(四)绩效再评价抽样

项目资金总金额为2623万元,实际抽查资金总金额为2474万元,累计抽查资金占项目总资金的比例为94.32%。

本次抽样覆盖资金所有明细项目,按照各明细成本项目性质和金额的不同,每一明细项目抽样比重不同。具体抽查项目、抽样原因、抽查资金及抽查资金占比,详见下表:

 

四、绩效再评价结论

 

(一)绩效再评价综合结论

绩效再评价综合得分86.57分,评分等级为“良”,各指标扣分情况及原因详见附件1《绩效再评价指标体系及评分表》。

本项目依据财政部、省财政厅相关文件设立,项目立项规范。2016年进行预算申报时,有明确绩效指标,但设立的绩效目标和编制的支出预算明细表相关内容仍存在一定的不合理之处;项目资金按计划保障,资金到位率达100%。项目管理方面,证件业务管理制度健全完善并按照相关规定严格执行;政府采购项目制度健全完善,管理规范,但未针对自行采购制定相关的管理和控制制度;项目档案管理方面制度健全,但采购办未按规定完整保管项目采购文件资料。财务管理方面,制度健全完善,但存在部分资金使用不合规、部分会计核算不规范的问题。

项目产出和效果方面,除资金使用率较低外,其他产出和效果指标均达标。2016年签发制作的证照满足和保证了全省公民因私出国和往来港、澳、台的证件需求量,证件制作量100%满足证件需求量,所有选择免费快递的申请人其证照均得到免费寄送。

 

(二)绩效目标实现情况

本次绩效再评价设立的绩效目标全部完成,具体实现情况如下:

2016年签发制作的相应证照满足和保证了全省公民因私出国和往来港、澳、台的证件需求量,证件制作量100%满足证件需求量。制证作废率0.37%,低于规定的0.5%,保证证件制作符合公安部的质量标准。证件材料使用计划执行率为99.19%符合设定的不得低于80%的目标,保证了制证管理工作符合公安部相关标准。EMS免费快递寄送需求满足率达到100%,所有选择免费快递的申请人其证照均得到免费寄送。2016年未出现因出入境信息系统维护服务不到位导致的设备停止运行,系统故障以及业务无法办理情形,系统故障排除率达到100%。2016年短信告知平台系统运行稳定正常,未出现系统故障,平台推送短信过程出现失败会自动再次推送,直到成功,短信平台告知服务移动用户覆盖率达到100%。收到合格的待制证数据之日起,制证中心在4个工作日内完成了证件制作工作,未出现证照制作超时的情况,证照制作时限按时完成率达到100%。根据问卷调查结果,受益对象的满意度达到97.58%大于设定的目标90%。通过项目实施和管理,省公安厅出入境管理局在出入境管理工作中,对各种重点控制对象进行严格控制,严防各种重点控制对象内潜外逃,维护了国家安全和社会稳定。

本次绩效再评价设立的绩效指标共12个,绩效指标目标全部完成,各绩效指标完成情况如下:

 

(三)绩效自评与再评价差异分析

1.评价程序方面的差异

绩效再评价是在拟定实施方案、评价指标体系的基础上,根据各指标的得分计算得出综合得分并确定评分等级。但部门在进行自评时未严格按照文件(云财预〔2016〕98号)规定的程序实施自评,未拟定评价计划、实施方案、评价指标体系,无自评得分,无自评等级。导致部门自评和再评价结果可比性较低。

2.评价内容方面的差异

一是项目绩效目标实现情况方面,自评报告是从项目绩效是否促进部门绩效目标实现、项目绩效与规划和宏观政策的适应性、项目绩效体现部门职能职责及年度计划情况三方面进行定性表述。但绩效再评价是分析每一个目标的具体的完成情况。

二是项目绩效指标完成情况分析方面,“边民证签发制证工作量指标”“除边民证外的其他证照签发制证工作量指标”和“EMS邮件寄送服务率指标”的完成情况分析绩效自评与再评价结果一致。但自评报告中分析的“群众办证投诉率指标”,实际调研发现群众投诉率数据无法取得,该指标考核依据不充分,不具备考核性;“微信平台群众满意度指标”,2016年并未开通微信服务平台,该指标无法进行考核。除此之外,绩效自评没有其他指标完成情况的分析,但绩效再评价尚有其他9个指标的完成情况分析,无法针对其他指标进行绩效自评和再评价结果一一分析。

三是自评报告主要进行工作总结性描述,对业务管理、资金管理描述不够清晰不够明确;资金使用支出情况的相关数据填列错误,自评报告填列的实际支出数是按预算批复金额填列的,并非实际支出金额。同时对项目成本性分析和项目效率性分析不够具体不够深入。而再评价是从项目设立、投入、项目管理、财务管理、产出和效果等方面进行评价并形成结论;最终根据评价工作总结经验,揭示存在的问题,提出改进意见。

 

五、绩效再评价情况分析

 

(一)投入情况分析

从综合评价得分情况看,此项综合评价满分为15分,实际得分10分(占该项满分值的66.67%)。项目立项规范,设立了绩效指标,项目资金按计划保障;但在申报预算时,设立的绩效目标和编制的支出预算明细表相关内容仍存在一定的不合理之处。具体分析情况如下:

1.项目立项情况分析

项目立项有充分依据,项目根据《关于行政性收费纳入预算管理有关问题的通知》、《关于公安出入境证照收费有关问题的通知》设立并实施多年;2016年申报预算设立的绩效目标存在一定的不合理之处,未从数量、质量、成本或时效等方面进行细化,未包括项目实施年度所要达到的整体产出和效果。2016年设立的绩效指标不是根据绩效目标细化分解的,而是直接设立了绩效指标,设立的绩效目标与指标之间勾稽关系及关联性不是很强。同时,申报预算时编制的预算支出明细表也存在一定的不合理之处,申报的部分明细项目超项目预算范围,相关数据不准确,测算依据不充分;例如激光打印机印模维护费,预算申报时是按制证量120万本,每本1.7元的维护费进行申请,但实际情况是激光打印机主要用于制作《大陆居民往来台湾通行证》、《前往港澳通行证》,这两类证件年制证量在40-45万本左右,每张膜打印4本证件,每打印一张膜维护费1.7元;申请聘用人员人工费按82人申报,实际年均聘用人员为30人左右;申请的全省出入境申请表格和境外旅游文明出行宣传册印制费,属于“全省各州(市)出入境证照受理、审批经费”项目,不属于本项目开支范围。

2.资金落实情况分析

2016年预算计划下达资金和实际下达资金均为2623万元,本项目资金到位率为100%。

 

(二)过程情况分析

从综合评价得分情况看,此项综合评价满分为20分,实际得分13.5分(占该项满分值的67.5%)。总体上来看,除未制定自行采购制度,其他项目相关的管理制度基本健全,具体分析情况如下:

1.项目管理方面的情况分析

对部门提供的自评资料进行审阅,发现部门自评程序和自评报告内容不符合相关规定,提交自评报告时报送资料不完整;制证业务管理相关制度健全完善、执行有效;政府采购项目制度健全完善,管理规范,但未针对自行采购制定相关的管理和控制制度;项目档案管理方面制度健全,但采购办未按规定完整保管项目采购文件资料。

2.财务管理方面的情况分析

省公安厅制定了《云南省公安厅机关财务管理办法》等六个制度,有健全完整的财务管理制度,省出入境管理局也制定了相应的实施细则《云南省公安厅出入境管理局2016年度经费使用财务管理办法》,制度明确了项目开支的具体范围及资金使用报销审批流程;有相应的财务监督机制,厅设立了独立审计部门进行内部审计,2016年主要对厅信息化建设项目进行审计,审计厅对省公安厅2016年度预算执行和其他财政财务收支及结算草案编制情况进行审计并出具审计报告,财务方面监控有效。同时,通过对财务会计凭证的抽查,发现存在部分资金使用不合规、部分会计核算不规范。比如把公用品购置费、水票、接待费、锻炼器材购置费等列入了项目专项经费中,涉及金额32.95万元;将应该在“专用材料费”中核算的制证耗材记入了“办公费”中,涉及金额60.92万元,将部分办公用品记入了“专用材料费”中,涉及金额0.23万元;支付的6笔机要邮寄费共25.4万元,附件不完整,只有费用报销单和发票,无费用结算明细清单。

年末未使用资金1013.67万元直接转入了公用经费,不符合《云南省省级部门结转和结余资金管理暂行办法》中“结余资金原则上收回省级财政总预算或按程序报批后安排部门新增支出。在未获批准前,部门不得动用结余资金”的规定。同时《云南省公安厅出入境管理局2016年度经费使用财务管理办法》也明确规定了该项目的具体开支范围,故省公安厅将年末未使用的项目结余资金转入公用经费不符合相关规定。

 

(三)产出情况分析

从综合评价得分情况看,此项综合评价满分为35分,实际得分33.07分(占该项满分值的94.49%)。总体上来说除资金使用率较低,其他产出指标均达标。

1.产出数量情况分析

根据年度制证量统计数据,结合预算申报资料,边民证证照实际制证量和除边民证外的其他证照实际制作量分别为215000本和1671772本,预算申报时设定的目标分别为20万本和120万本,制证量均超过设定的目标制证量;检查出入境管理信息系统购置合同、制证发证设备购置合同,结合年度预算编制资料和预算批复文件,汇总统计出入境管理信息系统和制证发证设备计划和实际购置情况,出入境管理信息系统计划和实际购置量均为58台(套),制证发证设备计划和实际购置数量均为5台,购置完成率均为100%;根据每月快递量核对表,结合信息系统快递量数据,计算汇总出实际免费快递寄送量为427095件,超过设定目标 350000件;获取公安部关于2016年度证件管理主要数据情况的通报文件,文件上云南省2016年证件材料使用计划执行率为99.19%,符合不低80%的标准。根据资金下达文件和汇总统计的资金使用情况表,2016年下达资金2623万元,列支在该项目的支出为1609.33万元,资金使用率为61.35%,资金使用率较低。

2.产出质量情况分析

根据部门提供的年度系统维护情况说明,查阅了每月系统维护报告和2016年系统外包维护服务合同的相关条款,2016年未出现因维护服务不到位导致的设备停止运行、系统故障以及业务无法办理情形,系统故障排除率为100%;根据公安部关于2016年度证件管理主要数据情况的通报文件,云南省2016年制证作废率为0.37%,低于规定的0.5%。

3.产出时效情况分析

根据汇总统计的证照制作时限统计表,2016年未出现证照制作超时,证照制作时限按时完成率为100%。

 

(四)效果情况分析

从综合评价得分情况看,此项综合评价满分为30分,实际得分30分。社会效益较好,受益对象综合满意度较高。

1.社会效益情况分析

根据全国公安出入境信息系统制作签发的各类证照数据,进行了汇总统计,2016年各类证照的制作量与其需求量相等,全省出入境证件签发制作需求满足率为100%,签发制作的各类证照满足全省出入境证照的需求,满足广大居民出入境活动的需求;对部门提供的2016年严防各种重点控制对象内潜外逃的资料进行认真研读,项目的实施防止了危害国家安全、利益的人员出入境,维护了国家安全和社会稳定;通过电话调查、网上信息查询等方式,了解到响应公安部推行的“免费快递”便民惠民措施的实施,在全国范围内属于优先推行实施的极少数省份之一,具有模范带头作用,产生了示范推广性;汇总统计了免费快递实际寄送量和全国公安出入境信息系统内的寄送需求量的数据,本年EMS免费快递需求满足率为100%,“免费快递”便民惠民措施的实施使所有选择寄送的证照均得到免费寄送。

2.综合满意度方面

对昆明市、怒江州、红河州、大理州四个州(市)出入境管理部门受理窗口办理证照的群众进行问卷调查,共发放和收回调查问卷462份,其中有效调查问卷414份,昆明市、怒江州、红河州、大理州分别为181份、41份、69份、123份。调查问卷问题8办理证照时的收费是否合理不纳入绩效再评价满意度评分范围,除问题8以外的其他9个问题合计得分大于或等于72分的有效问卷为满意问卷,满意问卷共404份,满意度为97.58%。根据问卷调查问题8结果显示,被调查对象中97.10%觉得收费合理,对收费满意。满意度相对较低的问题主要是办证群众认为出入境官网上的相关内容对证照办理所起作用效果一般或者无效果。详见附件3《调查问卷结果汇总表》。

 

六、主要经验及做法

 

(一)证件管理工作制度健全完善,执行有效

云南省公安厅出入境管理局接受公安部业务指导,严格按照公安部的相关规定进行证件管理、制作工作。同时依据公安部文件《公安机关出入境管理部门证件管理工作规范(试行)》(公境证〔2016〕1346号),制定了《云南省公安厅出入境证件制证中心工作业务流程及岗位职责》,规定了部门工作职责,细化了各项机制措施,完善和规范了日常营运模式。

目前,省出入境管理局证件管理、制作工作,严格按照公安部《规范》要求执行。管理严格、组织周密,证件管理、签发制作工作安全有序。

2016年共签发制作证件1886772份,其中办理边民证215000份,其他证件1671772份,满足和保证了全省公民因私出国和往来港、澳、台的证件需求量,证件制作量100%满足证件需求量。证件材料使用计划执行率99.19%满足公安部规定的不得低于80%的标准,制证作废率0.37%符合公安部规定的不得高于0.5%的标准。按照公安部的规定,收到合格的待制证数据之日起,制证中心应在4个工作日内完成证件制作工作,2016年证照制作时限按时完成率达到100%,未出现证件制作超时情况。

 

(二)推出“EMS免费快递”服务

省公安厅出入境管理局积极响应公安部关于推行“免费快递”便民利民惠民措施的号召,2016年开始,在全国范围率先采用“免费快递”方式向申请人寄送证件。减少群众往返次数,降低群众证件办理成本。2016年共免费寄送证件42.7万件,寄送需求满足率达到100%,获得办证群众的一致好评。

 

七、存在问题及原因分析

 

(一)项目绩效管理工作执行不到位,未严格执行相关规定

1.项目绩效目标设置存在一定不合理之处

部门申报预算时所设定的项目绩效目标存在一定的不合理之处,设立的绩效目标没有包含项目实施的预期产出和预期效果,部门根据绩效目标细化分解的绩效指标不够全面、不够完整,项目绩效目标与出入境证件制作中心的工作职能联系程度不够紧密,年末难以考核项目绩效目标实现情况,难以了解资金使用是否有效。

2.绩效自评工作有待加强

通过对部门自评工作的了解,发现部门未严格按照文件(云财预〔2016〕98号)规定的评价程序执行,未拟定评价计划、实施方案、评价指标体系等。绩效评价工作组直接实施自评后撰写自评报告。

同时,由于未拟定评价计划、实施方案、评价指标体系,自评结论仅通过证件制作量和EMS邮件寄送率均达标得出高效完成各项指标的结论。

部门编制的项目绩效自评报告没有对绩效目标的设置情况、预期目标达到情况进行自我评价,对业务管理、资金管理描述不够清晰不够明确,资金使用支出情况的相关数据填列错误。

 

(二)预算管理方面存在预算申报不合理的问题

通过对部门预算申报资料进行审阅,发现出入境管理局在填列项目支出预算明细表时,部分测算依据使用数据不合理,例如《大陆居民往来台湾通行证》和《前往港澳通行证》的印模维护费,预算申报时是按制证量120万本,每本1.7元的维护费进行申报;根据调研,这两类证件年制证量在40-45万本左右,在2016年年初预算申报前,这两类证件已是本式制作工艺,每张A4纸幅度的膜可以打印4本证件,2016年一直延续这种制作工艺,根据公安部统一采购结果,每打印一张膜维护费1.7元;部门在没有合理依据的情况下,按82人申请外聘人员人工费,根据调研,2015年和2016年该项目外聘人员年平均为30人左右。其次,申报的某些明细支出项目超出项目支出范围,例如申报的各类申请表格、境外旅游宣传手册等印刷费,该费用已由各州(市)自行申报使用,属于“全省各州(市)出入境证照受理、审批经费”项目的内容。

 

(三)项目资金使用率较低

2016年下达项目资金2623万元,列支在本项目的使用资金为1609.33万元,其余1013.67万元由于部门无法提供从厅机关公用经费中支出的制证车间的水电费及物管费的具体明确金额,在计算资金使用率时,无法将这部分资金纳入计算范围,按照列支在本项目的实际使用资金,计算出资金使用率为61.35%,资金使用率较低,部门在申报预算时,项目支出预算明细表编制不合理,相关数据与实际情况不符,且申报的某些明细支出项目超出项目实际支出范围,项目预算申报资金远超项目实际需求资金,影响项目资金使用效率。

 

(四)项目管理方面存在部门自行采购制度不健全、项目档案资料未按规定保管的问题

部门有健全完善的政府采购制度,且执行有效,但针对政府集中采购目录以外及采购限额标准以下的自行采购,未制定具体明确的采购制度;按照《云南省公安厅政府采购管理办法》,采购办应当在采购结束后将采购文件档案交厅档案馆保管,但厅采购办未严格按照管理办法执行归档工作,未完整保管采购合同、采购审计资料,未及时移交厅档案馆保管。

 

(五)财务管理方面存在资金使用不合规、财务核算不规范的问题

通过抽查财务会计凭证,发现将一些与制证无关的支出,比如购买警体锻炼器材、接待费、办公费列支在项目专项经费中,资金使用不合规;在明细科目“专用材料费”中核算了一些购买办公用品的支出,在明细科目“办公费”中核算了一部分购买制证耗材的支出;机要邮寄费,记账凭证后的附件不完整,费用报销只有发票,无费用结算明细清单,财务会计核算不规范。《云南省公安厅出入境管理局2016年度经费使用财务管理办法》已明确规定了该项目的具体开支范围,其不包含制证车间产生的水电费、办公费及物管费,该部分费用不属于该项目预算安排范围;根据调研,出入境管理局制证、办公及其他工作开展所产生的水电费、物管费是公安厅在申请公用经费时统一申请资金,在公安厅的公用经费范围内统一列支,属于公用经费保障范围,年末将项目未使用结余资金1013.67万元直接转入了省公安厅公用经费,用于水电费、办公费及物管费等公共支出,不符合项目资金结余结转的规定。存在以上财务管理方面的问题,根本原因是未严格按照相关财务管理制度和资金使用管理办法,以及相应的预算批复的要求对资金进行规范使用和会计核算。

 

八、建议

 

(一)强化项目绩效管理工作

1.加强项目绩效目标管理

建议省公安厅出入境管理局在编制预算设立项目绩效目标时,严格按照相关文件的要求,紧密结合项目特点,功能特性,项目设立的目的和年度预算实施周期预期所要达到的产出和效果,合理设立项目绩效目标,使绩效目标内容完整、明确、清晰,并与部门相关职责职能紧密相关。

2.强化绩效自评工作

建议项目实施部门云南省公安厅出入境管理局严格按照文件(云财预〔2016〕98号)规定开展自评工作,尤其是自评程序和自评报告内容方面的要求。项目监管单位省公安厅应加强对出入境管理局自评工作实施情况的指导和监管,严格审核出入境管理局提交的自评报告,确保自评工作按规定执行,省公安厅审核完成后再提交财政厅。避免项目实施单位自评工作流于形式,自评报告内容无法真实反映项目实施成果和成效。

 

(二)加强对预算编制工作的管理及审核,提高资金使用效率

省公安厅出入境管理局在进行申报预算时,应遵循实事求是的原则,经过充分调研和计算分析后合理估计各项目的年资金需求量,真实准确地填报相关数据和明细项目;合理安排各明细项目的预算资金,强化预算管理,提高财政资金的使用效率。

 

(三)完善自行采购制度,规范采购档案归档工作

省公安厅按照《政府采购法》、《云南省政府采购管理暂行办法》等相关法律法规和制度的规定,应尽快健全完善自行采购制度,并加强自行采购活动的内部控制管理;同时采购办应严格按照省公安厅政府采购管理办法中采购文件归档的相关规定,真实、完整的建立项目采购文件档案,及时交厅档案科保管。

 

(四)严格遵守资金管理办法和财务管理制度,规范资金的使用和会计的核算

建议加强财务管理工作,项目资金的使用应该严格按照预算批复规定的用途专款专用,将项目专项经费和公用经费的核算做严格区分,杜绝在专项经费中列支项目外的其他开支。年末未使用的结余资金和会计核算应该严格按照相应的结余资金管理办法和财务制度执行。

 

附件:1.绩效再评价指标体系及评分表

 

2-1至2-2:抽样情况汇总表

 

2-3:绩效再评价抽样发现问题汇总表

 

3.调查问卷结果汇总表

 

4.绩效再评价报告部门意见反馈表

 

5.部门反馈意见采纳情况

 

6.绩效再评价报告处室意见反馈表

 

7.处室反馈意见采纳情况

 

8.绩效自评报告

 

 

 

 

 

云南省公安厅出入境管理局2016年全省出入境

证照签发制作成本工作经费项目

绩效再评价报告附件

 

委托单位主要成员

办事指南

表格下载

t